Які платіжні системи контролюються ДПС у понад 120 країнах

Завдяки повноцінному приєднанню України до міжнародної системи автоматичного обміну фінансовою інформацією (CRS), Державна податкова служба (ДПС) отримала доступ до даних про банківські рахунки українців у понад 120 країнах світу. Податківці вже бачать перекази, залишки на рахунках та напрямки грошових потоків за кордоном. Утім, рівень прозорості суттєво різниться залежно від платіжної платформи. Про це повідомляє "Дивогляд" із посиланням на "Податки фіз осіб та ФОП", де поділилися аналітикою податкових експертів Надії Коваль та Олександра Зарайського.

Фінансовий рентген: як різні платіжні системи передають дані в Україну

Експерти пояснюють, що ступінь ризику для українських користувачів прямо залежить від юрисдикції та юридичного статусу конкретного сервісу:

• Revolut – працює як повноцінна банківська установа, тому відомості про всі залишки коштів та рух капіталу українських клієнтів потрапляють до ДПС автоматично.

• Wise – автоматична передача даних залежить від реєстрації конкретної філії. Якщо користувач проходив процедуру Tax Residency Self Certification, його фінансові профілі вже перебувають у загальній системі обміну.

• Payoneer – головний офіс компанії зареєстрований у США, які не беруть участі в угоді CRS. Через це суто доларові рахунки під автоматичний контроль української податкової не потрапляють. Однак, наявність фізичної картки ірландського банку, рахунків в євро або реєстрація профілю на європейську адресу автоматично вмикають механізм CRS.

• PayPal – внутрішні перекази між акаунтами залишаються закритими для українських податківців, проте будь-яке виведення коштів на особисту картку українського банку створює чіткий ланцюжок для контролю.

Жорсткі рамки для ФОП: як правильно декларувати іноземні доходи

Окрему увагу фахівці звертають на підприємців, які отримують оплату за послуги чи товари на закордонні платформи. Аби ці кошти були законно зараховані як дохід ФОП зі сплатою пільгового податку, необхідно дотримуватися чіткого алгоритму:

• Строки виведення – гроші з іноземної платформи мають бути перераховані на офіційний український бізнес-рахунок (IBAN) до завершення поточного звітного кварталу.

• Дата та курс – датою отримання доходу вважається день фактичного надходження коштів на платіжну систему, а сума перераховується в гривню за офіційним курсом НБУ на цю дату.

• Небезпека приватних карток – збереження валюти на закордонних сервісах або її виведення на картку фізособи позбавляє платника права на єдиний податок. У такому разі ДПС нараховуватиме податки за базовою ставкою для фізичних осіб.

Раніше "Дивогляд" розповідав, що шахраї залякують українців податковими перевірками.

Чудернацькі історії з України, котики, скандали світових зірок, гумор і трохи дикого трешу з московських боліт – читайте першими в Telegram Дивогляд 5.UA.